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企业财务决算涉税问题处理

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【课程背景】
2018成为有史以来最严峻的汇算清缴!
     税收是一个系统性法规体系,特别是大数据管税时代,企业任何的纳税处理,都会形成牵一发而动全身的系统性问题,往往一个处理失当,牵连出多处重大风险。用传统税收政策点状应对的方式已不能实现妥善解决,企业必须进行系统布局才能应对。
为应对有史以来最严峻的汇算清缴,特为广大财务人员量身打造了本次课程!特别奉献给您们!
【课程提纲】
企业财务决算的原则和方法
1、企业财务决算的一般原则
国地税合并给企业带来的风险及自评
社保入税检查进行时企业的风险及自评
个税改革进行时企业的风险及自评
新版企业所得税月(季)度预缴纳税申报表
企业财务决算的方法
(1)财务决算一般方法
(2)新政策下应关注的财务决算方法
设备 器具扣除如何选择?给财务决算税会差异的处理
延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的使用问题
再扩大小型微利企业所得税优惠政策在使用中会计处理及申报
第四个季度的个人所得税独特方法的财税处理问题
新个人所得税带来税收的优惠在年终的应用处理
企业财务决算应关注的增值税实务问题处理
1、企业实务中取得增值税发票引发的问题处理
2、企业实务中没有取得增值税发票引发的处理
3、销售不开发票引发的连锁问题处理
4、销售开发票引发的连锁问题处理
5、各特殊销售业务引发的问题处理
企业拆借资金无利息收入税收问题的处理
分期收款销售企业所得税如何申报
租赁收入企业所得税纳税时点
融资业务企业所得税纳税时点
拆借资金利息收入的问题
买赠业务增值税额及税率的问题
提供转供电、水、气的增值税额及税率的问题
三、企业财务决算应关注的所得税实务问题处理
1、各种收入实务税务问题处理
增值已做视同销售,企业所得税的处理及申报
企业所得税与增值税视同步问题处理
企业所得税与增值税视不同步问题处理
积分销售如何确认企业所得税的收入?
买赠业务会计处理与税收问题不统一出现的问题
现金折扣企业所得税收入额的确认问题
商业折扣企业所得税收入是全额还是净额?
分期收款企业所得税纳税时点确认的问题
销售退回、销售折让会计与税收的差异分析
网上销售企业所得税收入是全额还是净额?
2、各种成本费用实务问题处理
税前扣除在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则
没有发票也可税前扣除
有发票也不可以税前扣除
企业发生支出属于应税项目的税前扣除凭证
企业发生支出不属于应税项目的税前扣除凭证
企业应当取得而未取得发票的处理
跨期没有取得发票的处理
四、企业财务决算应关注的个人所得税实务问题处理
1、员工各种福利个人所得税的问题处理
2、企业对外经营活动礼品赠送出的问题
3、返聘离退人员各种收入的问题
4、高薪、高管人员收入实务中存在的问题及规划
5、劳务派遣用工方式存在的问题
6、本有工资下月发放引发纳税义务时间问题
7、新个人所得税法增加“反避税”引发的规划
8、申报的问题
五、企业财务决算应关注的其他税费出的问题处理
1、社保费用实务问题处理
2、印花税实务问题处理
3、房产税实务问题处理
4、土地增值税实务处理
六、财务决算中的财务管理问题处理技巧
 1、财务决算中资产往来款项的财务管理及处理技巧
个人往来款项的处理技巧
长期应收未收款收的处理技巧
长期应付未付款收的处理技巧
  2、财务决算中实物资产的财务管理处理技巧
  3、财务决算中票据的财务管理处理技巧
4、财务决算要为企业所得税汇缴做好纳税台帐管理工作
【学习时间】2018年12月18-19日(周二、周三)
上午:9:00—12:00  下午:13:30—16:30

【学习地点】成都安泰安蓉酒店3楼(四川省成都市茶店子正街132号)

【联系电话】陈采莲 15528028852
    

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