【课程背景】

国家不断加大减费降税措施，企业降低税收成本的举措越来越大。

企业财税管理人员学习税法的目的主要是两个：一是遵从国家税法，加强企业财税管理，规避涉税风险。二是合理利用国家让利税收政策进行税收规划，降低企业税收成本，为企业带来合法的税收收益。

税收筹划尽管空间有限，但财税管理人员还是可以有所作为，甚至大有作为。

【课程收益】

本课程**和归纳当下企业经营过程中的行之有效的税收规划案例，从最新税收政策的合理利用，进行贴近实战的税收规划。帮助企业财税管理人员提高税收筹划能力，对企业实施经营全程的税收安排和规划

【培训对象】

财务总监、税务总监、 人力资源总监、、财税部、合规部、法务部等责任人员

【培训时间】

2019年6月20日

【课程大纲】

一、鼓励投资新政策下的规划实战

1、投资者设立公司税收规划。法人投资者、个人投资者、外籍个人和非居民企业投资者税收规划。

2、设立合伙企业的税务规划。合伙企业的税收政策，什么是先分后税？

3、企业和个人技术成果投资规划。利用所得税最新税收政策进行企业所得税规划

二、增值税新政策下的税收规划实战

1、企业各项收入的增值税和企业所得税规划。如何规划和控制好增值税纳税时间和企业所得税收入确认时间？

2、企业销售退回的节税规划。销售退回对增值税和企业所得税的影响以及正确处理规划

3、公司不动产租金收入税收规划。不动产租金收入的税收确认，不动产租金收入的合理规划

4、一般计税进项税额认证税收规划。哪些增值税进项税额可以抵扣，如何认证抵扣规划？

5、扩大固定资产、无形资产核算范围税收规划。增值税和企业所得税对固定资产无形资产的税收影响规划分析

6、增值税进项税额认证规划。认证抵扣转入和转出时间差利弊分析

7、增值税利息进项税额抵扣规划。利息进项税额如何转化为可抵扣进项税分析

8、企业主营收入的价外费用税收规划。价外费用需要交纳哪些税收，如何降低价外费用的税收负担和风险？

9、经销商累计返利规划。如何规划将累计现金返利和实物返利少缴纳增值税和企业所得税？

10、增值税发票“三流不一致”认定处理的规划处理，三方抵账协议和委托付款协议补救有效吗？

三、个人税制和薪资费用新政策下的规划实战

1、个体工商户经营利用税收规划。个体工商户如何缴纳税收？如何合理利用？

2、公司股东发工资奖金与分红税收规划。如何规划股东的工资与年终一次性奖金？

3、股东和员工私人小汽车的税收筹划。个人车辆费用转化为企业费用的主要方法有哪些？

4、企业年终奖发放节税规划。年终奖降低税收负担的方法分析及低税负年终奖的另类规划

5、企业职工福利补助结余税收规划。福利费不超过规定的扣除比例可以做哪些考虑？

6、企业员工一次性辞退补偿税收规划。辞退费用如何合理处理？

7、企业承担员工个人所得税款和费用税前扣除的规划

四、资产重组优惠政策的规划实战

1、股权转让规划。利用分红和撤资减资降低转让股权税负

2、非货币性资产（含不动产）投资和划转的规划。

3、利用分立分离公司资产的规划。分离资产享受税收优惠、个人股东如何利用合并分立降低税负？

【师资介绍】

主讲人东薇

北京财税研究院研究员、国际注册会计师、英国注册会计师、中国注册会计师、中国注册税务师，高级会计师。历任国内多家知名企业财务总监等职务。

现任某财税中介机构合伙人，企业的独立董事及财税顾问，从事财税中介机构工作已余20多年。已服务1000余家企业的财务管理、税务筹划、内部控制、IPO及内外审计工作，成功的为企业提供科学实用的税务规划、财务管理方案及公司上市的规范工作，实践工作经验丰富。历任大型央企、国企、外企及大型民企财务总监。

【关于我们】

北京航天金税技术有限公司成立于2000年3月，是由中国航天科工集团公司控股、以信息安全为核心技术的IT行业高新技术国有上市公司——航天信息股份有限公司(股票代码：600271)投资组建的北京子公司，是专门从事企事业单位信息化建设与服务的供应商，“金税工程”北京地区的服务商，中关村高科技园区的高新技术企业。自2000年，航天金税公司已成功举办1000余期公开课程，累计学员达12万，涉及财税、管理、营销、人力等不同专业课程。

《新政策、新方法下的企业降低税收成本实战》回执

★课程时间：2019年6月20日9:00-16:30

★授课老师：东薇

★课程费用：1200元/人/天（包含课程讲义、午餐） 

★上课地址：北京市东城区安定门内宁夏大厦

★公司名称： 北京航天金税信息技术服务有限公司

★开户行：建行地坛支行

★帐号：11001042900053011694        

联系方式：010-64146220    13381036962（微信同步）徐老师