2019大数据智能监测下的企业汇算清缴

【课程介绍】

2019年税务机关全面推出大数据云平台，升级增值税发票管理系统，不断强化大数据智能监测。企业如何应对大数据智能监测，如何面对监测产生的预警，如何完整保存证据链将显得尤为重要。今年的汇算清缴课程将引领大家树立新观念、熟悉新规则，识别风险，管控证据，争取企业最大利益。

感受大数据检测的29个维度、432个靶向、3000多个指标的构成；深度警醒大数据检测下，企业的重大风险及处理：证据（行为证据和数据证据）、关联业务（分支机构和关联企业）、发票、1556个行业的税负三率及同行之间的对比。清晰梳理出 2019 年企业汇算清缴的具体思路和办法。

【课程收益】

1.知己知彼：知悉税务机关大数据智能监测方法和动向

2.他山之石：通过案例解析了解企业所得税主要风险点

3.强化自身：学会风险防范技巧、提升证据链管理能力

【课程对象】

总经理、财务、审计、税务总监、经理、主管人员及其他财税人员。

【课程导师】夏老师

北京财税研究院研究员，智能风控系统研发团队成员。

某省税务干部学校科研处处长，国家税务总局师资库成员，全国税务领军人才培养办公室工作组成员，全国税务系统首批“五星税务培训师”。2015年入选国家税务总局首批“教育培训人才库”，2016年评为全国税务系统首批15名“名师”之一。

高级会计师、高级讲师、注册税务师、审计师。兼任上海国家会计学院等多所高校客座教授。从事税收研究与教学20多年，有丰富的教学和实践经验。

【课程提纲】

一、今天，我们处在一个什么样的制税环境中？

（一）减税降费与规范征管

（二）什么是放管服下的“3+8+3”

（三）大数据云平台：税收数据分析运用的利器

（四）值税发票管理系统2.0：管控发票的有力武器

（五）信息管税，从两端比对到四端比对

二、税眼看账

什么是账？

这是谁的账？

这是什么时候的账？

这个账咋样？

什么是“1+4”分析法

三、大数据智能监测下收入风险点与证据链管理

（一）内部数据比对：案例解析税务机关运用内部数据比对各种收入

（二）第三方数据利用

1.案例解析税务机关采集运用第三方数据

2.企业如何做好第三方数据管理

（三）稽查、评估、反避税，有啥不一样？

案例1：稽查案件

案例2：评估案例

案例3：反避税案例

（四）案例解析收入主要风险点

案例1：摸流程，查收入

案例2：小口术大作用：“东西出门了吗”

案例3：企业以明显低于市场价格转让股权风险

案例4：错误适用合伙企业“先分后税”原则造成主体企业少缴企业所得税风险

案例5：内控缺失 虚开发票

（五）收入指标分析

1.案例解析主要收入指标解析及数据运用

2.企业如何处理收入指标异常

（六）企业如何做好收入风险防范及证据链管理

四、大数据智能监测下成本费用风险点与证据链管理

（一）案例解析成本费用主要风险点

案例1：暂估库存商品列支成本

案例2：资产评估增值多计提折旧和摊销税前扣除风险

案例3：子公司承担母公司利息作税前扣除风险

案例4：电商平台卖家支付给淘宝客的产品推广佣金未能取得合法凭据而在税前扣除风险

案例5:取得虚开发票风险

（二）成本费用指标分析

1.案例解析主要成本费用指标解析及数据运用

2.企业如何处理成本费用指标异常

（三）企业如何做好成本费用风险防范及证据链管理

五、大数据智能监测下税收优惠风险点与证据链管理

（一）案例解析税收优惠主要风险点

案例1：保本理财产品利息计入免税收入风险

案例2：错误享受高新技术企业税收优惠风险

案例3：居民企业从合伙企业取得的股息、红利所得错误进行免税申报风险

案例4：研发费用糊涂“装”，税收优惠随意“享”

（二）案例解析主要税收优惠指标解析及数据运用

（三）企业如何防范税收优惠风险及做好证据链管理

六、大数据智能监测下关联交易风险点与证据链管理

（一）税务机关如何利用数据监控关联关系和关联交易

（二）案例解析关联交易常见风险点

案例1：同法人下多企业间交易被调整

案例2：同一老板下的企业和个体工商户经营范围交叉

案例3：关联企业之间借款未按独立交易原则确认利息收入风险

案例4：境外支付不符合独立交易原则风险

（三）企业如何做好关联交易风险防范及证据链管理

七、大数据智能监测下企业重组风险点与证据链管理

（一）税务机关如何搜集企业重组信息和数据

（二）案例解析企业重组主要风险点

（三）企业如何做好重组风险防范及证据链管理

八、大数据智能监测下跨境特殊事项风险点及其证据链管理

（一）税务机关如何搜集企业跨境事项数据

（二）案例解析跨境特殊事项常见风险点

（三）企业如何做好跨境特殊事项风险防范及证据链管理

九、2019汇算清缴需要做好哪些工作

（一）平时的数据管理很重要

（二）证据链管理很关键

（三）做好纳税信用等级管理

（四）税种联动管理需重视

（五）充分运用税收优惠政策

十、精梳细理，端庄示人，咱们是体面的企业

（一）明辨是非，不断自省，健康发展

（二）申报数据出门前，先照一下镜子

（三）险易梳财税风险检测仪，2秒钟，告知贵公司的涉税风险

【培训时间】2019年11月23-24日（周六、日）（9:00-12:00；13:30-16:30）

【地训地点】武汉巴山夜雨大酒店 2 楼（武昌区新民主路 786 号） 交通路线：地铁 4 号线、2 号线洪山广场 A2 出口直行，步行 5 分钟。

                            咨询热线：13871018245叶老师

                           参加大成方略申请表

官网：www.nsrjlb.com

税法直通车：www.nsydt.com